La importancia del BOI se amplía ante el mejorado blindaje legal, judicial y moral estadounidense que va en franco crecimiento para evitar que el terrorismo, narcotráfico y/o demás delitos financieros, socaven sus estructuras vitales. Aunque ya es una manera establecida, desde 2024 se afianzará más ello, en especial para quienes abren LLC desde el extranjero.
El boi (al cual es mejor comprenderle como «Reporte de Información sobre Beneficiarios Finales» es el apéndice funcional de la CTA = Corporate Transparency Act o Ley de Transparencia Corporativa que el congreso estadounidense promulgó como base legal para la investigación de la probidad de la persona o personas detrás de una empresa.
Es una manera lógica y pluralista de fusionar la información para el Estado Federal Estadounidense, misma que lo distribuirá con cualquiera de los 50 estados que le componen.
Ya que en cada uno, la autonomía es sinónimo de libertad en pro de la competitividad para que los distintos comerciantes les elijan para abrir LLC con distintas ventajas y marco legal propio, el gobernó Federal requirió de esta Ley para que quienes funjan como propietarios de dichas LLC, no se encuentren en anonimato.
La importancia del BOI inicia pues en permitir que bajo declaración jurada, el o los propietarios de una LLC den la cara ante las autoridades y éstas comprueben -apegados a la manera voluntaria expresa por dichos empresarios-, su probidad, de dónde son y qué realmente los financia.
Este reporte se une a las acciones de investigación directa o por libre expresión proveniente de las partes, del órgano jurídico comisionado en contra de los ilícitos en Estados Unidos, el Fincen, el cual amplía su espectro de investigación y demanda a los 147 países afiliados a tratados en contra del lavado de dinero y/o financiación por parte de actividades terroristas o demás delitos financieros.
La importancia del BOI
Da carácter y rango de obligación formal a ser cumplida por las personas jurídicas, personales y/u otras estructuras jurídicas.
La importancia del BOI radica en la identificación total del beneficiario final, que es quien tiene el control o el beneficio de una entidad, sea por tener participación accionaria, derecho de voto, interés en los activos o utilidades o por ejercer alguna influencia sobre la gestión o dirección de dicha entidad.
Todo ello se conjuga en lograr el objetivo de facilitar el control fiscal, la prevención del lavado de activos y el combate al terrorismo.
Aunque el proceso automatizado abrirá desde el 01 de enero de 2024, lo que perciben quienes se encargan de abrir LLC desde el extranjero es que este sistema depurará también cualquier riesgo para el sector de asesoría, además de brindar una depuración al sistema que abrirá mucho más la confianza en el público consumidor estadounidense, con respecto a la receptividad de los productos y/o servicios que se ofrecen desde otras latitudes.
La importancia del BOI ha abierto también un sentido de responsabilidad en los extranjeros, alejados en parte del formato de cumplimiento legal estadounidense, formal y estricto al momento de multar, cancelar o abrir juicios.
Quienes asesoran para abrir una LLC en Estados Unidos, ven también la importancia del BOI desde una perspectiva personal, ya que son los responsables ante las autoridades por haber iniciado el proyecto y pueden ser objeto de multa sí no lo hacen en los primeros 30 días del mes de iniciada la solicitud, siempre que esta haya sido hecha en 2024, porque la Fincen no la exigirá a quienes la realizan antes del 1-1-24.
Por eso su preparación y responsabilidad son ideales para los independientes que no conocen o no tienen tiempo de dicho trámite, ya que saben con exactitud qué hacer. Cómo y dónde hacerlo y qué documentación aportar.
La importancia del BOI es pues, no sólo legal, sino estratégica dependiendo del punto de vista de negociante que se tenga. Aunque la ley la exija, siempre el resultado de un sistema de negocios más íntegro y abierto a las nuevas ideas y obtención de ganancias lícitas a quienes tienen inversiones lícitas, será lo que prevalezca y ate los nudos del interés de invertir en los Estados Unidos desde el extranjero.
